Общество с ограниченной ответственностью "МедЛайн" ИНН:0277091689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84465916 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года373737
11504 Основные средства на конец предыдущего года37370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года373737
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37370
12103 Запасы на конец отчетного года2438130
12104 Запасы на конец предыдущего года81300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1872221572
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22215720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8654671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12957701603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77016030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13328071640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80716400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12216951355
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69513550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12317051365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70513650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101102275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1022750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101102275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1022750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13328071640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80716400
21103 Выручка за отчетный год734547227462
21104 Выручка за предыдущий год472274620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год542542716623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год427166230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1920451839
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4518390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1920451839
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4518390
23503 Прочие расходы за отчетный год111778030
23504 Прочие расходы за предыдущий год780300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год803-329809
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3298090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11881121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год811210
24603 Прочее за отчетный год159250392
24604 Прочее за предыдущий год2503920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год526-660296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6602960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год526-660296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6602960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (526)/Стоимость активов (1332) = 39.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5425+0+0) = 35.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1920)/Выручка (7345) = 26.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (526)/Выручка (7345) = 7.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.603

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.188

Индекс Альтмана Z = 24.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.56), коэффициент быстрой ликвидности (10.42), коэффициент текущей ликвидности (12.82), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (26.14%), рентабельность компании (7.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МедЛайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить