Общество с ограниченной ответственностью "ТСК-7" ИНН:0277091784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84470225 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года294099
12104 Запасы на конец предыдущего года409910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48127852726122559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года785272612255910739
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175147932374044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1479323740446578
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50169371105070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года937110507266120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501693711050726612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9371105072661217327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4804575562550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5755625556770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4814576562655687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5765626556872905
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1294000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2022312424220925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231242422092514422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202360642420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36064242209250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501693711050726612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9371105072661217327
21103 Выручка за отчетный год3492241382777756571
21104 Выручка за предыдущий год24138277775657128838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2907220312503053140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22031250305224326913
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год585210727470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2107274743280
22203 Управленческие расходы за отчетный год4176438310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6438318970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168146419160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1464191634310
23403 Прочие доходы за отчетный год185532253
23404 Прочие доходы за предыдущий год55322530
23504 Прочие расходы за предыдущий год644121319567
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1868757300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87573034820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37175149700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год175149700374
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1497005782782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70057827821484
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1497005780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70057827820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (5016) = 2.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2907+0+417) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (3492) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (3492) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.832

Индекс Альтмана Z = 31.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (24.69), коэффициент текущей ликвидности (24.83), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (4.81%), рентабельность компании (4.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТСК-7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить