ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОМИР" ИНН:0277092019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84467766 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21310
11504 Основные средства на конец предыдущего года25190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25191789
12103 Запасы на конец отчетного года631454
12104 Запасы на конец предыдущего года141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42802776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2750274
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50563237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3413315
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71883237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59322104
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-670-70
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-670-60
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3236
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15040
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17890
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4420
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5040
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года301368
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года301789
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58831929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3641279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59133297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36712068
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71883237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59322104
21103 Выручка за отчетный год57681416
21104 Выручка за предыдущий год1057886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36051358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год150
22203 Управленческие расходы за отчетный год6660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49040
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год1225117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1547
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258-59
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33633
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1497
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-620
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26426
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год268-70
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26426

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (7188) = 3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3605+15+666) = 34.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1482)/Выручка (5768) = 25.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (5768) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.085

Индекс Альтмана Z = -0.481

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (25.69%), рентабельность компании (4.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОМИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить