ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-ЭКСПЕРТ" ИНН:0277093559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84468984 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5426441469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6441430104
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года658298138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года298138828
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года45390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12309871611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9871611932
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12309871611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9871611932
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10728780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87815520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10828881562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8881562839
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1489949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года994993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1489949
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года994993
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12309871611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9871611932
21103 Выручка за отчетный год514032073087
21104 Выручка за предыдущий год320730872697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год514032071200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320730871166
22203 Управленческие расходы за отчетный год258526100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год261018870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25555971200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59712001166
23203 Проценты к получению за отчетный год23450
23204 Проценты к получению за предыдущий год45300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1440
23503 Прочие расходы за отчетный год100159422
23504 Прочие расходы за предыдущий год159422283
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2478497812
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год497812883
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1659889
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9889100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2313399723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год399723783
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23133990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3997230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2313)/Стоимость активов (1230) = 188.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2585) = 98.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2555)/Выручка (5140) = 49.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2313)/Выручка (5140) = 45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.88

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.311

Индекс Альтмана Z = 33.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.45), коэффициент быстрой ликвидности (8.11), коэффициент текущей ликвидности (8.31), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (49.71%), рентабельность компании (45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ЭКСПЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить