Общество с ограниченной ответственностью "Би энд Би Промоушен" ИНН:0277094023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86141023 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года165918151847
12104 Запасы на конец предыдущего года18151846609
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87416901444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25371429379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4521109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51216149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года253735574400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года440334911137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года253735574400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года440334911137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13248670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8672360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1334877102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года877246-37
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120326804298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352632451109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120326804298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352632451174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года253735574400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года440334911137
21103 Выручка за отчетный год393285068986
21104 Выручка за предыдущий год850689865051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334373658611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год736580205103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5891141375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1141966-52
22103 Коммерческие расходы за отчетный год694000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4005900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год520741375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год741376-52
23503 Прочие расходы за отчетный год192932
23504 Прочие расходы за предыдущий год293222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год501712343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год712344-74
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4581204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год456631139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год631305-74
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4566310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6313050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (456)/Стоимость активов (2537) = 17.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3343+69+0) = 15.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (520)/Выручка (3932) = 13.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Рентабельность компании

Чистая прибыль (456)/Выручка (3932) = 11.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.109

Индекс Альтмана Z = 6.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (13.22%), рентабельность компании (11.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Би энд Би Промоушен

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить