ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ" ИНН:0277094048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86141158 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66104142
11504 Основные средства на конец предыдущего года104142183
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66104142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104142183
12103 Запасы на конец отчетного года1074307752947064
12104 Запасы на конец предыдущего года775294706424105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года355094422245122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года442224512246389
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14300012175292214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1217529221470499
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14306612185692356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1218569235670682
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8008000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года80000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1355858204628
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года582046281228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1485866304638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года663046381238
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1018390838000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1018390838000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27246979114107
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года97911410714000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1009629525264528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года952526452847444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12820810504378635
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1050437863561444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14306612185692356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1218569235670682
21103 Выручка за отчетный год477092497893520087
21104 Выручка за предыдущий год497893520087448012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год418979436219464441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год436219464441407509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год581136167455646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год616745564640503
22103 Коммерческие расходы за отчетный год463585292846816
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год529284681635426
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1175587468830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год874688305077
23203 Проценты к получению за отчетный год4100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1006
23303 Проценты к уплате за отчетный год352829722864
23304 Проценты к уплате за предыдущий год297228642283
23403 Прочие доходы за отчетный год281734451103
23404 Прочие доходы за предыдущий год344511031285
23503 Прочие расходы за отчетный год119616511030
23504 Прочие расходы за предыдущий год165110302254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год985275786039
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год757860391831
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211417581411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17581411619
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год773858204628
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год582046281212
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год773858204628
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год582046281212
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 3180000
32007 Величина капитала на 31582000
32008 Величина капитала на 31663000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)49000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))773800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)822800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))773800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)773800
33003 Величина капитала на 3150000
33006 Величина капитала на 3180000
33007 Величина капитала на 311355800
33008 Величина капитала на 311485800
36003 Чистые активы на 311485800
36004 Чистые активы на 31663000
41103 Поступления – всего за отчетный год41563400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41060700
41193 Прочие поступления за отчетный год502700
41203 Платежи – всего за отчетный год42379500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40089700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год445700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год364800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год227100
41293 Прочие платежи за отчетный год1252200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-816100
42103 Поступления – всего за отчетный год42200
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год42200
42203 Платежи – всего за отчетный год10100
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год32100
43103 Поступления – всего за отчетный год23029400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год22980400
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год49000
43203 Платежи – всего за отчетный год22239400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год22239400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год790000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7738)/Стоимость активов (143066) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11755)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (418979+46358+0) = 2.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11755)/Выручка (477092) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7738)/Выручка (477092) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 2.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЗПРОМТОРГ-ЭКСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить