Общество с ограниченной ответственностью "Башремстрой" ИНН:0277094591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86144984 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11295724
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1129570
12103 Запасы на конец отчетного года12346969880045964
12104 Запасы на конец предыдущего года9690800459645881
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187621122144124141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12180441240884972
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года783722911526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года372291152687
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1002968170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1717530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3218822259127240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2225912724116310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32188222701275311688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22270127531168810964
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года392240630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года240635350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40225073545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25073545471
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31786220201268011143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2202012680111437493
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3178622020126800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2202012680111430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32188222701275311688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22270127531168810964
21103 Выручка за отчетный год53648299781782226401
21104 Выручка за предыдущий год29978178222640120942
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53104295951766226133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29595176622613320572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5443831600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3831602680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5443831600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3831602680
23503 Прочие расходы за отчетный год303145174256
23504 Прочие расходы за предыдущий год14517425672
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2412381480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год238148930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89604521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60452163
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4064770
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год647720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15217810372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17810372235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1521781030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год178103720
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31240000
32008 Величина капитала на 31250000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))152000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)152000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))152000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)152000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31392000
33008 Величина капитала на 31402000
36003 Чистые активы на 31402000
36004 Чистые активы на 31250000
41103 Поступления – всего за отчетный год39127000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год39127000
41203 Платежи – всего за отчетный год39421000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34105000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3251000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год77000
41293 Прочие платежи за отчетный год1988000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-294000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-294000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (32188) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53104+0+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (544)/Выручка (53648) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (53648) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.156

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башремстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить