Общество с ограниченной ответственностью "Предприятие Промышленного Снабжения" ИНН:0277094665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86145133 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28932080408531
12104 Запасы на конец предыдущего года208040853140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2949498734962662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5137349626624921
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2364581480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45814801310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6078767540540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7675405431930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6078767540543193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7675405431936605
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1783160613581554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1606135815541555
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14581438155154
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14381551540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2837463111451585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4631114515855050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4295606926960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6069269616390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6078767540543193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7675405431936605
21103 Выручка за отчетный год58745430372216041193
21104 Выручка за предыдущий год43037221604119356700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57775406162173441071
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42708217343985356424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97024214260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32942613400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год970329-1540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год329-1541220
23303 Проценты к уплате за отчетный год10117
23403 Прочие доходы за отчетный год6705345
23404 Прочие доходы за предыдущий год153420
23503 Прочие расходы за отчетный год8302246416
23504 Прочие расходы за предыдущий год224641639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206308-1960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год308-196340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3960035
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6002787
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год167248-196-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год248-196-1150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (6078) = 2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (970)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57775+0+0) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (970)/Выручка (58745) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (58745) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.415

Индекс Альтмана Z = 4.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Промышленного Снабжения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить