Общество с ограниченной ответственностью "Холидэй" ИНН:0277094922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86147787 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182451901019776
11504 Основные средства на конец предыдущего года190101977620541
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182451901019804
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190101977620541
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года715955
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года595549
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года989555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года955549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183431910519859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191051983120590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года967675400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года754052130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года968875525253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года755252253177
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83491149714552
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года114971455217332
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83491149714552
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года114971455217332
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3065654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года565481
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3065654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года565481
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183431910519859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191051983120590
21103 Выручка за отчетный год393734463183
21104 Выручка за предыдущий год344631832941
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132914861339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148613391192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260819601844
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год196018441749
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260819601844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год196018441749
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260819601844
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год196018441749
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год226171155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год171155165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год238217891689
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178916891584
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год238217890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год178916890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2382)/Стоимость активов (18343) = 12.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1329+0+0) = 196.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2608)/Выручка (3937) = 66.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2382)/Выручка (3937) = 60.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.119

Индекс Альтмана Z = 2.481

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.481<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (66.24%), рентабельность компании (60.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Холидэй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить