Общество с ограниченной ответственностью "Аркада-Строй" ИНН:0277094979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86147818 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4488
11504 Основные средства на конец предыдущего года88166
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4488
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88166
12103 Запасы на конец отчетного года151496230
12104 Запасы на конец предыдущего года62302161
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169276525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65258085
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36635110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года511014514
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3615117865
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1786528514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3619517953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1795328680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1382575
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года575506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1392585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года585516
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41851075
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10751675
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3061816293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1629326489
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3480317368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1736828164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3619517953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1795328680
21103 Выручка за отчетный год6620626422
21104 Выручка за предыдущий год2642231840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6042322944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2294429440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57833478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34782400
22203 Управленческие расходы за отчетный год26472366
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23661414
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31361112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1112986
23404 Прочие доходы за предыдущий год302235
23503 Прочие расходы за отчетный год21271283
23504 Прочие расходы за предыдущий год12831679
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1009131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13127
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20262
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год625
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6922
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год80769
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6922
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 315750
32008 Величина капитала на 315850
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8070
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8070
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8070
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)8070
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3113820
33008 Величина капитала на 3113920
41103 Поступления – всего за отчетный год981960
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год981960
41203 Платежи – всего за отчетный год996440
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год672260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1480
41293 Прочие платежи за отчетный год318600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14480
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (807)/Стоимость активов (36195) = 2.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60423+0+2647) = 4.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3136)/Выручка (66206) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (807)/Выручка (66206) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 1.306

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.306<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (4.74%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аркада-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить