Общество с ограниченной ответственностью "Нефтехимпоставка" ИНН:0277095764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86153233 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12545545
12104 Запасы на конец предыдущего года545545158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106627011509
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года741616822
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161682211844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года741616822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161682211844
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62-574
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-574-97
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74-4714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4714-87
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года166380811931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166380811931
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года741616822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161682211844
21103 Выручка за отчетный год7107326112252651
21104 Выручка за предыдущий год6112252651287945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6754806079250849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6079250849287756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35252331802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год331802189
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год511629257
22203 Управленческие расходы за отчетный год3450200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год750-18173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18173-68
23403 Прочие доходы за отчетный год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год3023555
23504 Прочие расходы за предыдущий год355526
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год462-53118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53118-94
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год92024
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год370-5394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5394-94
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год370-5394
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5394-94
36003 Чистые активы на 317400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (370)/Стоимость активов (74) = 500 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (675480+0+34502) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (750)/Выручка (710732) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (370)/Выручка (710732) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 67.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимпоставка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить