Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазстрой" ИНН:0277096045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86155640 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года112468668075
12104 Запасы на конец предыдущего года686675903156
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1565071666791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года716666639261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4351726215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1726621215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17209157780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15778155370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172091577815081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157781553712636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9803880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3884630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1000408506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40848353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162091537014575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153701505411700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16209153700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15370150540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172091577815081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157781553712636
21103 Выручка за отчетный год384532921317652
21104 Выручка за предыдущий год292131031712817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год302832521417398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25214774912751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год817039990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год399925680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год740435690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год356923110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7664300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4302570
23403 Прочие доходы за отчетный год754425
23404 Прочие доходы за предыдущий год44298
23503 Прочие расходы за отчетный год5017335
23504 Прочие расходы за предыдущий год1734841
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7913010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3012380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15860107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60477
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год633241137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24119126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6332410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2411910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (633)/Стоимость активов (17209) = 3.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (766)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30283+7404+0) = 2.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (766)/Выручка (38453) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (633)/Выручка (38453) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 0.875

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.99%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить