ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2" ИНН:0277096359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88090643 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60786421380
11504 Основные средства на конец предыдущего года64213800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года209619167274138674
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1672741386740
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года292929
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года292929
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215726173724139083
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17372413908329
12103 Запасы на конец отчетного года6545798722
12104 Запасы на конец предыдущего года57987228219
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20819670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года316964393386204195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3933862041951077
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года97690697895180
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6978951808465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110111499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10111499677
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2401558
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415333464063233121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46406323312119963
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года631059637787372204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63778737220419992
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-41877723-230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года723-2300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41777823-130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года823-130100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9009000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9009000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года331409312723297330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3127232973300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34142723415175004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2341517500419892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года672836546874372334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54687437233419892
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года631059637787372204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63778737220419992
21103 Выручка за отчетный год40026398972155724
21104 Выручка за предыдущий год3989721557241029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25772319717143405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319717143405870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142547925512319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7925512319159
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год37900
22203 Управленческие расходы за отчетный год12737367946242
22204 Управленческие расходы за предыдущий год367946242150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1517420826077
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4208260779
23203 Проценты к получению за отчетный год10018182073753
23204 Проценты к получению за предыдущий год1820737530
23303 Проценты к уплате за отчетный год37700228327919
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2283279199
23403 Прочие доходы за отчетный год132970126672197
23404 Прочие доходы за предыдущий год1266721970
23503 Прочие расходы за отчетный год149650485393996
23504 Прочие расходы за предыдущий год4853939960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-428451585112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15851120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6163340
24603 Прочее за отчетный год-245268
24604 Прочее за предыдущий год2680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42600943-230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год943-2300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42600943-230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год943-2300
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3172300
32008 Величина капитала на 3182300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4260000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4260000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4260000
33218 Убыток (ИТОГО)4260000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-4187700
33008 Величина капитала на 31-4177700
36003 Чистые активы на 31-4177700
36004 Чистые активы на 3182300
41103 Поступления – всего за отчетный год54141800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41505400
41193 Прочие поступления за отчетный год12636400
41203 Платежи – всего за отчетный год52726200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30404600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1454200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год100
41293 Прочие платежи за отчетный год20843700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1415600
43103 Поступления – всего за отчетный год9970000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9970000
43203 Платежи – всего за отчетный год11395600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11395600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1425600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42600)/Стоимость активов (631059) = -6.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25772+0+12737) = 3.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1517)/Выручка (40026) = 3.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42600)/Выручка (40026) = -106.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.062

Индекс Альтмана Z = 0.024

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (3.79%), рентабельность компании (-106.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить