АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3" ИНН:0277096373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88090655 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152240139392111928103171
11504 Основные средства на конец предыдущего года13939211192810317188289
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1522401393921119280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1393921119281031710
12103 Запасы на конец отчетного года471600
12104 Запасы на конец предыдущего года16000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года155123730
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1237300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4156812933529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68129335295815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23639
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6178223690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82236935350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152857140214112297106706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14021411229710670694143
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31161-146732480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-146732482630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21161-46731024810263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4673102481026310251
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22198700679615491712
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70067961549171281838
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2219870067961540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7006796154917120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года664567256739824
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года72567398245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85364225319134727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2253191347272049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1518207482058950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74820589547310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152857140214112297106706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14021411229710670694143
21103 Выручка за отчетный год311110904
21104 Выручка за предыдущий год1109040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342120906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1208660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-31-100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10380
22203 Управленческие расходы за отчетный год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33-100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10-20
23303 Проценты к уплате за отчетный год326000
23403 Прочие доходы за отчетный год8500335
23503 Прочие расходы за отчетный год16214149200314
23504 Прочие расходы за предыдущий год1492003140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16488-1492100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-149210190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16488-14921-1512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14921-15120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16488-14921-150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14921-15120
32003 Величина капитала на 3110000000
32007 Величина капитала на 31-14673000
32008 Величина капитала на 31-4673000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16488000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16488000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16488000
33218 Убыток (ИТОГО)16488000
33003 Величина капитала на 3110000000
33007 Величина капитала на 31-31161000
33008 Величина капитала на 31-21161000
36003 Чистые активы на 31-21161000
36004 Чистые активы на 31-4673000
41203 Платежи – всего за отчетный год230000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год194000
41293 Прочие платежи за отчетный год14000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-230000
43103 Поступления – всего за отчетный год228000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год228000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год228000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16488)/Стоимость активов (152857) = -10.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (342+0+2) = -9.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33)/Выручка (311) = -10.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16488)/Выручка (311) = -5301.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.122

Индекс Альтмана Z = -4.84

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-10.61%), рентабельность компании (-5301.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАКСИМОВСКИЙ СВИНОКОМПЛЕКС 3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить