Общество с ограниченной ответственностью "Химтэко" ИНН:0277096447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88090710 ОКВЭД:51.55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года296475192384
12104 Запасы на конец предыдущего года475192384446
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2250365042062875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3650420628755518
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220807681825
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года807681825645
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2766420551660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4205516650840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2766420551665084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4205516650846625
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2586405849464771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4058494647713816
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180147220313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1472203131939
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1801472200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1472203130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2766420551665084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4205516650846625
21103 Выручка за отчетный год19242968668023326
21104 Выручка за предыдущий год296866802332621485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15903148609422098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год314860942209819889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год334-1805860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18058612280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год334-1805860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18058612280
23503 Прочие расходы за отчетный год18063730248
23504 Прочие расходы за предыдущий год373024835
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1472-2172840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21728411990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1472-217175955
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2171759551247

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1472)/Стоимость активов (2766) = -53.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (334)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1590+0+0) = 21.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (334)/Выручка (1924) = 17.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1472)/Выручка (1924) = -76.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.532

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.532

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.367

Индекс Альтмана Z = 15.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (13.72), коэффициент текущей ликвидности (15.37), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (17.36%), рентабельность компании (-76.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Химтэко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить