Общество с ограниченной ответственностью "Красивый Мир" ИНН:0277096486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88090844 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2962120
12104 Запасы на конец предыдущего года212020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года477416521014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16521014765
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31232181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32181210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года538217051215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17051215995
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года538217051215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17051215995
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20201187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2020975
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года457011720
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года117211670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года457011720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года117211670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63251328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5132820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79251328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5132820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года538217051215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17051215995
21103 Выручка за отчетный год521518151218
21104 Выручка за предыдущий год181512181491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15891726957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1726957926
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год362689261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89261565
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год362689261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89261565
23503 Прочие расходы за отчетный год16787
23504 Прочие расходы за предыдущий год876
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год345981254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81254559
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год607642
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год764247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33995212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5212512

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3399)/Стоимость активов (5382) = 63.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1589+0+0) = 228.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3626)/Выручка (5215) = 69.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3399)/Выручка (5215) = 65.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.632

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.643

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 12.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (6.42), коэффициент текущей ликвидности (6.8), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (69.53%), рентабельность компании (65.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Красивый Мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить