Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж" ИНН:0277096729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88094380 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96561148062460
11504 Основные средства на конец предыдущего года11480624600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96561148062460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11480624667800
12103 Запасы на конец отчетного года563481801817
12104 Запасы на конец предыдущего года48180181775
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51241165429933978
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11654299320930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21247650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1247656650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56891338238590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13382385947950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15345248621010511575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24862101051157575
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25661480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6148-1660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2467158-156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7158-15610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года599661681700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6168170059
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года598518623865311731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186238653117316
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3610000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155912479188230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247918823117310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15345248621010511575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24862101051157575
21103 Выручка за отчетный год41794427691446823589
21104 Выручка за предыдущий год329614468235890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41997427021315223438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год385413152234380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2036713160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-55813161510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2036713160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55813161510
23503 Прочие расходы за отчетный год53391061317
23504 Прочие расходы за предыдущий год710613170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-256282550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-565255-1660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25623204-166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-565204-1660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-256232040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-565204-1660
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3138000
32008 Величина капитала на 3148000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)23000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)23000
33003 Величина капитала на 3148000
33007 Величина капитала на 3123000
33008 Величина капитала на 3171000
41103 Поступления – всего за отчетный год42769000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42769000
41203 Платежи – всего за отчетный год41616000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41251000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год360000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1153000
43103 Поступления – всего за отчетный год3270000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3270000
43203 Платежи – всего за отчетный год3240000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3240000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год30000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1183000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-256)/Стоимость активов (15345) = -1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41997+0+0) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-203)/Выручка (41794) = -0.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-256)/Выручка (41794) = -0.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = -0.311

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-0.49%), рентабельность компании (-0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промстроймонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить