Общество с ограниченной ответственностью "Премиум" ИНН:0277097352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88097177 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года920920920
12104 Запасы на конец предыдущего года9209200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года785787814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7878140
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года210021000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года210000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года303054
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30540
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383738371794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года383717944
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383738371794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383717944
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года228228142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года228142-46
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240240154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240154-36
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года796455
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года645525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года351835321585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3533158515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359735961640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3597164040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383738371794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383717944
21104 Выручка за предыдущий год8711100010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год868397246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28277-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28277-6
23404 Прочие доходы за предыдущий год8500
23504 Прочие расходы за предыдущий год6516
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107226-12
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86189-12
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86189-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3837) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 0.615

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить