ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСА-ОЙЛ СТРОЙ" ИНН:0277098518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88092798 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84401248789358505
11504 Основные средства на конец предыдущего года12487893585054112
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2727270
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8368361460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84401335097980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13350979886780
12103 Запасы на конец отчетного года8342745633
12104 Запасы на конец предыдущего года2745633468
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7778380
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7838330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8596622568914546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года622568911513912
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14437894442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4378944421162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9521701478790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7014787920210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17961203641767713699
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2036417677106996827
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2304224721830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года224721833300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231422572193340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22572193340-74
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3100448037564500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4480375615000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1254713627117288859
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136271172888596802
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1564718107154840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1810715484103590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17961203641767713699
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2036417677106996827
21103 Выручка за отчетный год1244461622507234138
21104 Выручка за предыдущий год6162250723413819642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год428855262293333486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5526229332400019486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год815663621390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6362139101380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7173000
22203 Управленческие расходы за отчетный год25942600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год426010750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72421021390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21021396520
23403 Прочие доходы за отчетный год1758323
23404 Прочие доходы за предыдущий год3230
23503 Прочие расходы за отчетный год2424137170137
23504 Прочие расходы за предыдущий год137170137137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год587619710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7619715180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121363103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136310316
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46631908415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6319084153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год466319080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6319084150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (17961) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (724)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4288+7173+259) = 6.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (724)/Выручка (12444) = 5.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (12444) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.148

Индекс Альтмана Z = -0.917

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (5.82%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСА-ОЙЛ СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить