Общество с ограниченной ответственностью "Высота М" ИНН:0277099335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88104658 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1723445150
11504 Основные средства на конец предыдущего года34451500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1723445150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34451500
12103 Запасы на конец отчетного года5696138300
12104 Запасы на конец предыдущего года236000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23325890
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года258900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11941109642830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года933028300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4775071515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17870128498790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10068879150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1804213193139415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1041213941515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года165130170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1301750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1801453215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145321515
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6666660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года666600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177961298212960
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10201129600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178621304813620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10267136200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1804213193139415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1041213941515
21103 Выручка за отчетный год207583276828780
21104 Выручка за предыдущий год3568828780543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196653246427860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3538027860527
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1093304920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3089200
22203 Управленческие расходы за отчетный год952137700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1427000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141167220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1662200
23503 Прочие расходы за отчетный год977270
23504 Прочие расходы за предыдущий год71708
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4495150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год951500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19303
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3576120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год761205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3576120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год761200
32003 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 31130000
32008 Величина капитала на 31145000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)35000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)35000
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 31165000
33008 Величина капитала на 31180000
36003 Чистые активы на 31145000
36004 Чистые активы на 31145000
41103 Поступления – всего за отчетный год24244000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22869000
41193 Прочие поступления за отчетный год1375000
41203 Платежи – всего за отчетный год24721000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23968000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год477000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17000
41293 Прочие платежи за отчетный год259000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-477000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-477000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (18042) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19665+0+952) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (141)/Выручка (20758) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (20758) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.057

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Высота М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить