ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЭСТРО" ИНН:0277099737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88105988 ОКВЭД:51.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8349446
11504 Основные средства на конец предыдущего года349446155
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8349446
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года349446155
12103 Запасы на конец отчетного года13495323
12104 Запасы на конец предыдущего года95323267
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года88880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4501789510652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78951065210524
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19628190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28190260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4831845911153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84591115311992
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4839880811599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88081159912147
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1066-4354754
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-43547543122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1076-4254764
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-42547643132
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года320020004214
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20004214522
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56372332621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года723326218493
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376392336835
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года923368359015
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4839880811599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88081159912147
21103 Выручка за отчетный год648505377060571
21104 Выручка за предыдущий год537706057163091
21203 Себестоимость продаж за отчетный год492843922645399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год392264539946938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155661454415172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145441517216153
22103 Коммерческие расходы за отчетный год128711604212192
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год160421219214262
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2695-14982980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-149829801891
23403 Прочие доходы за отчетный год247285630
23404 Прочие доходы за предыдущий год28563011
23503 Прочие расходы за отчетный год758328343
23504 Прочие расходы за предыдущий год328343485
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2184-15413267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-154132671417
24603 Прочее за отчетный год6831000599
24604 Прочее за предыдущий год1000599381
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1501-25412668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-254126681036
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1501-25412668
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-254126681036

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1501)/Стоимость активов (4839) = 31.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49284+12871+0) = 4.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2695)/Выручка (64850) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1501)/Выручка (64850) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.451

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.286

Индекс Альтмана Z = 10.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (4.16%), рентабельность компании (2.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЭСТРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить