Общество с ограниченной ответственностью "СтройИндустрия" ИНН:0277099840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88109747 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2252298641784995
11504 Основные средства на конец предыдущего года2986417849952764
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2252298641780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2986417849950
12103 Запасы на конец отчетного года64285723693827219208
12104 Запасы на конец предыдущего года72369382721920813007
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1550200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года793709666772056105227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года966677205610313859971
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1520252015700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44863010918912778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30109189127783809
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года71236400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1482961735741344190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1735741344191372130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150548176559138597142208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17655913859714220879551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4930942084830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9420848364530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4940943084936463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9430849364633107
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21234216611481512295
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года216611481512295152
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124374145468115288123450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14546811528812345076292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1456081671291301040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1671291301041357450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150548176559138597142208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17655913859714220879551
21103 Выручка за отчетный год258658215501178428266340
21104 Выручка за предыдущий год215501178428266340113703
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8051710250048968260998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10250048968107543110925
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1781411130011294600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1130011294601587970
22203 Управленческие расходы за отчетный год1802601075861354920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1075861354921534550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21195415-60320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5415-603253420
23204 Проценты к получению за предыдущий год2220000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год183208910
23403 Прочие доходы за отчетный год40043394721945614624
23404 Прочие доходы за предыдущий год3947219456146248060
23503 Прочие расходы за отчетный год35473386851066114749
23504 Прочие расходы за предыдущий год3868510661147498327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2451439229900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4392299043260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год490878598865
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год878598865502
24603 Прочее за отчетный год-12100
24604 Прочее за предыдущий год21000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1960349323923461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3493239234612009
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1960349323920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3493239234610
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 319420000
32008 Величина капитала на 319430000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4490000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4490000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4490000
33218 Убыток (ИТОГО)4490000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314930000
33008 Величина капитала на 314940000
36003 Чистые активы на 314940000
36004 Чистые активы на 319430000
41103 Поступления – всего за отчетный год289019000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год282212000
41193 Прочие поступления за отчетный год6807000
41203 Платежи – всего за отчетный год287533000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год226432000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35195000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1424000
41293 Прочие платежи за отчетный год24482000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1486000
43103 Поступления – всего за отчетный год9570000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9570000
43203 Платежи – всего за отчетный год9570000
43293 Прочие платежи за отчетный год9570000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1486000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1960)/Стоимость активов (150548) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80517+0+180260) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2119)/Выручка (258658) = -0.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1960)/Выручка (258658) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 1.229

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.229<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-0.82%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройИндустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить