ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАДИОВОЛНА" ИНН:0277100051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88106166 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1881620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19812078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19812078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года474848
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года575858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133020
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8620
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1416220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19812078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120780
21103 Выручка за отчетный год10629271279
21104 Выручка за предыдущий год92712790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9988301134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83011340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6497145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год971450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год647169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71690
23503 Прочие расходы за отчетный год5119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год596060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год474848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год474848
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (198) = 23.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (998+0+0) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (1062) = 6.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (1062) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.298

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Индекс Альтмана Z = 5.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (6.03%), рентабельность компании (4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОВОЛНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить