Общество с ограниченной ответственностью "Гермес" ИНН:0277100478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88114964 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года545212295
11504 Основные средства на конец предыдущего года212295377
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года545212295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212295377
12103 Запасы на конец отчетного года8142144853
12104 Запасы на конец предыдущего года21448531893
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205301479812489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147981248910306
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года170002000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220028801287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28801287736
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252541982216630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198221662912935
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257992003416924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200341692413313
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1240783556180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года835561803852
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1241783656190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года836561903862
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11382116698734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1166987349451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133821166910734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11669107349451
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257992003416924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200341692413313
21103 Выручка за отчетный год541015101745701
21104 Выручка за предыдущий год510174570154673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452534149339690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414933969048265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год884895246011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год952460116408
22103 Коммерческие расходы за отчетный год333029562952
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год295629522571
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год551865683059
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год656830593837
23403 Прочие доходы за отчетный год2032230
23404 Прочие доходы за предыдущий год2230106
23503 Прочие расходы за отчетный год539113161
23504 Прочие расходы за предыдущий год113161547
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год518264772928
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год647729283396
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11301302600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1302600774
24604 Прочее за предыдущий год300001000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год405221752328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217523281622
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год405221752328
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год217523281622

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4052)/Стоимость активов (25799) = 15.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45253+3330+0) = 11.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5518)/Выручка (54101) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4052)/Выручка (54101) = 7.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.928

Индекс Альтмана Z = 6.366

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (7.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить