Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие "Нефтегазовые технологии" ИНН:0277100848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88112250 ОКВЭД:29.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16696715126
11504 Основные средства на конец предыдущего года9671512637
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1669671510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года967151260
12103 Запасы на конец отчетного года68016781922756
12104 Запасы на конец предыдущего года1678192275686
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1715900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года159000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131824765601336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2476560103012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26153244925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1532449256901
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2041432878470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4328784760170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2207529579986043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52957998604310036
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1700332159810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3321598154580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1900352159915468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3521599154686814
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3074742007575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47420075753222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307177420070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177420075750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2207529579986043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52957998604310036
21103 Выручка за отчетный год17751156071314824168
21104 Выручка за предыдущий год15607131482416822247
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110527090635518430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год709063551357714586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6699851767930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85176793105910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6393000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8058579948530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3064599940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45999457380
23203 Проценты к получению за отчетный год73000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1223200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32000
23404 Прочие доходы за предыдущий год39000
23503 Прочие расходы за отчетный год30292832
23504 Прочие расходы за предыдущий год29283220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2274379660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43796657060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45871931027
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8719310271327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1823507734679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35077346796314
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1823507730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35077346790
32003 Величина капитала на 31200000
32007 Величина капитала на 313321000
32008 Величина капитала на 313521000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))182000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)182000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))182000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)182000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1803000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1803000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1803000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1803000
33003 Величина капитала на 31200000
33007 Величина капитала на 311700000
33008 Величина капитала на 311900000
36003 Чистые активы на 311900000
36004 Чистые активы на 313521000
41103 Поступления – всего за отчетный год17595000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17522000
41193 Прочие поступления за отчетный год73000
41203 Платежи – всего за отчетный год15781000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10572000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5081000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год122000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1814000
43203 Платежи – всего за отчетный год1803000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1803000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1803000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (2207) = 8.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11052+6393+0) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (306)/Выручка (17751) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (17751) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.189

Х5 = Выручка/Активы = 8.043

Индекс Альтмана Z = 11.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (4.38), коэффициент текущей ликвидности (6.65), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (1.72%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-инжиниринговое предприятие Нефтегазовые технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить