ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАГАНКА" ИНН:0277101520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88119358 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10099212252309516558
11504 Основные средства на конец предыдущего года21225230951655814396
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10099212252309516558
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21225230951655814396
12103 Запасы на конец отчетного года174869835119231849131074
12104 Запасы на конец предыдущего года83511927145213107472785
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15212117251315826043
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года117251336626043656
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года808583781816401541220427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78181640396322042791065
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5388501289095546074210453
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1289095539599210453188414
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331687492108967105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4921089671051168
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16622587559118
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22590504118926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186936730239971309501575220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30239971350076575220355014
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187946630452221332596591778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30452221373171591778369410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18549134631203210136
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1346310471101365942
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18559134731204210146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1347310481101465952
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77151296755247797992094
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года96755247581292094155985
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10893942064197842575489538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2064197886878489538207473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186090630317491320554581632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30317491362690581632363458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187946630452221332596591778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30452221373171591778369410
21103 Выручка за отчетный год2470956365220421750341680310
21104 Выручка за предыдущий год365220421739741680310768051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2286184356105921209091596966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год356105921114911596966675073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184772911455412583344
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91145624838334492978
22103 Коммерческие расходы за отчетный год257554316008159967168516
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год316008163187168516113019
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72782-224863-105842-85172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-224863-100704-85172-20041
23203 Проценты к получению за отчетный год434782270413773196
23204 Проценты к получению за предыдущий год22704142831964059
23303 Проценты к уплате за отчетный год382182141131910891
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21411319108915656
23403 Прочие доходы за отчетный год121781325432130379102226
23404 Прочие доходы за предыдущий год32543212543910222640488
23503 Прочие расходы за отчетный год4815698059225604249
23504 Прочие расходы за предыдущий год9805922827424914479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6103380330355110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3803301751104371
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10178111139916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81110709161037
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-51-466-3-159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5086299218964194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2992194741943334
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5086299218964194
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2992194741943334
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 311346310471101365942
32008 Величина капитала на 311347310481101465952
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5086299318964194
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5086299318964194
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5086299318964194
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5086299318964194
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3118549134631203210136
33008 Величина капитала на 3118559134731204210146
36003 Чистые активы на 3118560134731204210146
36004 Чистые активы на 311347410481101465952
41103 Поступления – всего за отчетный год30074652069973221772361688890
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2988066526868120454041626034
41193 Прочие поступления за отчетный год193991543105113183262856
41203 Платежи – всего за отчетный год32036802208235922552101314365
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2994082367306520379591199115
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34096259282398023780
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1019000
41293 Прочие платежи за отчетный год1744831838336619295280558
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-196215-1382627-77974374525
42103 Поступления – всего за отчетный год287948230756372641260557
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год45748230756372641260557
42193 Прочие поступления за отчетный год2422000000
42203 Платежи – всего за отчетный год3523011330255474204675938
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3523011330255474204675938
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2527181-1022692-401563-415381
43103 Поступления – всего за отчетный год18444692394915483328364733
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18444692394915483328364732
43203 Платежи – всего за отчетный год384424000317940
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год162724000317940
43293 Прочие платежи за отчетный год2217000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1999771239491548332846793
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период331195-1040437915937

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5086)/Стоимость активов (1879466) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-72782)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2286184+257554+0) = -2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-72782)/Выручка (2470956) = -2.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5086)/Выручка (2470956) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 2.763

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.95%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАГАНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить