Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗСТРОЙРЕСУРС" ИНН:0277101859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88125927 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23160
21103 Выручка за отчетный год81850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4670
23503 Прочие расходы за отчетный год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (361)/Стоимость активов (2316) = 15.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7718+0+0) = 6.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (467)/Выручка (8185) = 5.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (361)/Выручка (8185) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = 3.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (5.71%), рентабельность компании (4.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗСТРОЙРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить