Общество с ограниченной ответственностью "БашМегаТорг" ИНН:0277101915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88129187 ОКВЭД:51.38.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164187153
11504 Основные средства на конец предыдущего года4187153350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1641870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41871530
12103 Запасы на конец отчетного года41819346282834528324
12104 Запасы на конец предыдущего года34628283452832424259
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42694338342465526195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33834246552610612719
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года94094000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года940000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11429915923808338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9159238083381418
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1491111000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111100890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9703178672554800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7867255480628570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97047787135556763010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78713555676301038746
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1710912518119510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1251811951106860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17119125281196110696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1252811961106962864
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15000180371075610000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18037107561000010914
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64928481483285042314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48148328504231424968
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7992866185436060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6618543606523140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97047787135556763010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78713555676301038746
21103 Выручка за отчетный год552787486824477064473089
21104 Выручка за предыдущий год486824477064473089360019
21203 Себестоимость продаж за отчетный год507185446260437828467154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год446260437828422378361772
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4560240564392360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4056439236507110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4639042476442050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4247644205447760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-788-1912-49690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1912-496959350
23403 Прочие доходы за отчетный год1598292191228710276
23404 Прочие доходы за предыдущий год921912287102767814
23503 Прочие расходы за отчетный год9284623253906181
23504 Прочие расходы за предыдущий год6232539061815307
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5910107519280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10751928100300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13185096632199
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5096632199358
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год459256612657831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56612657831396
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год459256612650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год566126578310
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3117109000
32008 Величина капитала на 3117119000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3117109000
33008 Величина капитала на 3117119000
36003 Чистые активы на 3117119000
36004 Чистые активы на 3112528000
41103 Поступления – всего за отчетный год611184000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год571575000
41193 Прочие поступления за отчетный год39609000
41203 Платежи – всего за отчетный год605997000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год542162000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14190000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2297000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год909000
41293 Прочие платежи за отчетный год46439000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5187000
42103 Поступления – всего за отчетный год82000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год82000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год82000
43103 Поступления – всего за отчетный год3000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3000000
43203 Платежи – всего за отчетный год6000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2269000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4592)/Стоимость активов (97047) = 4.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (507185+46390+0) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-788)/Выручка (552787) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4592)/Выручка (552787) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Индекс Альтмана Z = 2.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-0.14%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашМегаТорг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить