ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ" ИНН:0277102482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88134955 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2363244614980
11504 Основные средства на конец предыдущего года2446149800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года250375185016185010568
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1850161850105680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2527381874621865080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1874621865085680
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года171640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176718302488614682
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83024886143782367
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года384473703257750
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года73703257753000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88212014066
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12014066101
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22400821455145480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8214551454822500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2751382696077010562818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26960770105628182489
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1850051850051850050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года185005185005100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3858385838580
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3858385800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12036982988080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года982988086040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200899198692197671614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198692197671614-786
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года220000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года220000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года588505880419895517
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года588041989551750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15065121114834901687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1211148349016873225
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года104000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74019709155033850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7091550338522040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2751382696077010562818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26960770105628182489
21103 Выручка за отчетный год42231345204
21104 Выручка за предыдущий год2313452048024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42231340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2313452040
22203 Управленческие расходы за отчетный год11244798210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год47982149590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1082-456-6870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-456-6872450
23203 Проценты к получению за отчетный год1006877343960
23204 Проценты к получению за предыдущий год7734396560
23303 Проценты к уплате за отчетный год62046067336871
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60673368710
23403 Прочие доходы за отчетный год6140594991041741
23404 Прочие доходы за предыдущий год1405949910416851517
23503 Прочие расходы за отчетный год2513993484226315
23504 Прочие расходы за предыдущий год13993484226315393
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27631277112190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12771121916000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5562563015200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2563015200166
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-30-7720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2207102182041400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1021820414001351
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2207102182040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1021820414000
32003 Величина капитала на 3118500518500500
32005 Величина капитала на 313858385800
32007 Величина капитала на 319829880800
32008 Величина капитала на 3119869219767100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2207102100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2207102100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2207102100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2207102100
33003 Величина капитала на 3118500518500500
33005 Величина капитала на 313858385800
33007 Величина капитала на 3112036982900
33008 Величина капитала на 3120089919869200
36003 Чистые активы на 3120089919869200
36004 Чистые активы на 3119869219767100
41103 Поступления – всего за отчетный год421403500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год365100
41193 Прочие поступления за отчетный год6000
41203 Платежи – всего за отчетный год3263294500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год79113300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год82117900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1825121000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год47715000
41293 Прочие платежи за отчетный год6127300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-32211109000
42103 Поступления – всего за отчетный год521750595100
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год49611762400
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год25632700
42203 Платежи – всего за отчетный год150054345100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год150054345000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3717-3750000
43103 Поступления – всего за отчетный год142504582000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год142504582000
43203 Платежи – всего за отчетный год139841943000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год139841943000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2662639000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период762-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2207)/Стоимость активов (275138) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1124) = -96.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1082)/Выручка (42) = -2576.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2207)/Выручка (42) = 5254.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.706

Индекс Альтмана Z = 3.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.63), коэффициент текущей ликвидности (3.63), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (-2576.19%), рентабельность компании (5254.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОМПЛЕКС-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить