ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОНТРАКТ" ИНН:0277102644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88134961 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1339414041
11504 Основные средства на конец предыдущего года1404115741
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года10
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1339514041
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1404115741
12103 Запасы на конец отчетного года22
12104 Запасы на конец предыдущего года22
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3049816059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1605913194
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189233
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года88000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3951916250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1625013429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5291430291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3029129170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года119197435
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года74356144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119297445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74456154
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3889922171
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2217122171
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2086675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года675845
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4098522846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2284623016
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5291430291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3029129170
21103 Выручка за отчетный год1231312829
21104 Выручка за предыдущий год1282914592
21203 Себестоимость продаж за отчетный год672111216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1121612424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55921613
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16132168
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55921613
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16132168
23503 Прочие расходы за отчетный год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55891613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16132154
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1118323
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год323431
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44711290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12901723
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44711290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12901723

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4471)/Стоимость активов (52914) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6721+0+0) = 83.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5592)/Выручка (12313) = 45.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4471)/Выручка (12313) = 36.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.291

Индекс Альтмана Z = 5.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (45.42%), рентабельность компании (36.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить