ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0277102884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88138858 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1029
12103 Запасы на конец отчетного года18001946
12104 Запасы на конец предыдущего года1946391
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64478025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80256001
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1632
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года604672
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года824710576
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105767696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года825710586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105867725
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года362312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года312-48
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года322-38
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года30
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года788210264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102647761
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года788210264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102647761
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года825710586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105867725
21103 Выручка за отчетный год175851703
21104 Выручка за предыдущий год5170321762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160950438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5043816513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1491265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12655249
22103 Коммерческие расходы за отчетный год71725
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7254412
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год540837
23503 Прочие расходы за отчетный год15150
23504 Прочие расходы за предыдущий год150179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год390658
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1378
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год312518
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год312518
32003 Величина капитала на 31100
32006 Величина капитала на 313120
32007 Величина капитала на 313220
32008 Величина капитала на 316440
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3120
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3120
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3120
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3120
33003 Величина капитала на 31100
33006 Величина капитала на 31500
33007 Величина капитала на 313720
33008 Величина капитала на 314320
41103 Поступления – всего за отчетный год36870
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36870
41203 Платежи – всего за отчетный год36870
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36180
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год690
43103 Поступления – всего за отчетный год36870
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год36870
43203 Платежи – всего за отчетный год36870
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год36870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (8257) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1609+71+0) = 4.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (1758) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (1758) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 0.411

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (2.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННАЯ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить