Общество с ограниченной ответственностью "ПроМо СБ" ИНН:0277103687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61146953 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года396396404226
12104 Запасы на конец предыдущего года396404226217
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3313475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134756
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года683350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года833504
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4364925560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4925562310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436492556231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года492556231227
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64144850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14485-2280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7415495-218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15495-218-206
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44019299
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318338269350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338269350351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3623384610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3384614490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436492556231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года492556231227
21103 Выручка за отчетный год79210821112192
21104 Выручка за предыдущий год10821112192328
21203 Себестоимость продаж за отчетный год576771590192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год771590139447
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2163115220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311522530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1602041620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год204162530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год561073600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10736000
23303 Проценты к уплате за отчетный год11477
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14778
23503 Прочие расходы за отчетный год9675
23504 Прочие расходы за предыдущий год6756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46873460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87346-120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год927170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год271700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3760314-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60314-12-133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37603140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60314-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (436) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (576+160+0) = 7.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (792) = 7.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (792) = 4.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.204

Индекс Альтмана Z = 2.981

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (7.07%), рентабельность компании (4.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПроМо СБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить