ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФУД СЕРВИС" ИНН:0277103831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61147651 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70227392825
11504 Основные средства на конец предыдущего года227392825382
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года702273920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2273928250
12103 Запасы на конец отчетного года168712672591353
12104 Запасы на конец предыдущего года12672591353229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7588221198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88221192224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86223422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22342232
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77670
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года76760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185513845810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138458115730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192516119732398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161197323981440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1092976-2620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года976-2624640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1112996-242484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года996-242484-157
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8136158621839
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61586218391484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81361512150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года615121519140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192516119732398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161197323981440
21103 Выручка за отчетный год15973172041853315395
21104 Выручка за предыдущий год1720418533153957942
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15409154181871514445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1541818715144457890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5641786-1820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1786-1829500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5641786-1820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1786-1829500
23403 Прочие доходы за отчетный год75549662
23404 Прочие доходы за предыдущий год554966241
23503 Прочие расходы за отчетный год330487931260
23504 Прочие расходы за предыдущий год48793126094
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2411354-6170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1354-6177520
24603 Прочее за отчетный год1251161090
24604 Прочее за предыдущий год1161091110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1161238-726641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1238-726641-88
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1161238-7260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1238-7266410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (1925) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15409+0+0) = 3.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (564)/Выручка (15973) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (15973) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.368

Х5 = Выручка/Активы = 8.298

Индекс Альтмана Z = 9.683

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (3.53%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить