ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ" ИНН:0277103937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61148403 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3164126789
11504 Основные средства на конец предыдущего года41267890
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года109109109108
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1091091090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4255211760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5211761980
12103 Запасы на конец отчетного года2897226417941517
12104 Запасы на конец предыдущего года2264179416562339
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6323710526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года323710387831
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года616201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2964264925040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2649250420440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3389317026802241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3170268022423171
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1570155415441174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1554154411741171
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32426818891
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2681889130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14001284903907
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12849039071933
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года95644569
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года64457037
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1819161611360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1616113610680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3389317026802241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3170268022423171
21103 Выручка за отчетный год4899571449517235
21104 Выручка за предыдущий год5714495172353136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4863526749327221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5267493272203124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36447190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44719150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36447190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44719150
23503 Прочие расходы за отчетный год164341510
23504 Прочие расходы за предыдущий год43415107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год161033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10344

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (3389) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4863+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (4899) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (4899) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.863

Индекс Альтмана Z = 3.987

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ КУПЕЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить