ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАКОСТРОЙ" ИНН:0277104031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61148461 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года533543984899
11504 Основные средства на конец предыдущего года439848995401
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года533543984899
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года439848995401
12103 Запасы на конец отчетного года6505117527839
12104 Запасы на конец предыдущего года1175278396090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года552073563902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года735638821660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года430155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121651911211771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19112117507904
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175002351016670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235101664913305
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62111166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111166164
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72121176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121176174
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года123217562180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года175621802527
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года123217562180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года175621802527
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148842163314314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216331429310604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161962163314314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года216331429310604
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175002351016670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235101664913305
21103 Выручка за отчетный год196373140219522
21104 Выручка за предыдущий год314021952255306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237332879317055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год287931705553367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-409626092467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260924671939
22203 Управленческие расходы за отчетный год178919001454
22204 Управленческие расходы за предыдущий год190014541492
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58857091013
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7091013447
23303 Проценты к уплате за отчетный год329429507
23304 Проценты к уплате за предыдущий год429507155
23403 Прочие доходы за отчетный год639801
23503 Прочие расходы за отчетный год229277446
23504 Прочие расходы за предыдущий год277446233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36159
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35753
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год575332
24603 Прочее за отчетный год-116
24604 Прочее за предыдущий год-161
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-49-552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-49-552
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-55226
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3111100
32008 Величина капитала на 3112100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4900
33218 Убыток (ИТОГО)4900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 316200
33008 Величина капитала на 317200
36003 Чистые активы на 317200
36004 Чистые активы на 3112100
41103 Поступления – всего за отчетный год2170800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2138200
41193 Прочие поступления за отчетный год32600
41203 Платежи – всего за отчетный год2203200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1893300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год175900
41293 Прочие платежи за отчетный год134000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-32400
43103 Поступления – всего за отчетный год202000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год202000
43203 Платежи – всего за отчетный год156200
43293 Прочие платежи за отчетный год156200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год45800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-49)/Стоимость активов (17500) = -0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23733+0+1789) = -23.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5885)/Выручка (19637) = -29.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-49)/Выручка (19637) = -0.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 1.122

Индекс Альтмана Z = 0.998

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-29.97%), рентабельность компании (-0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАКОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить