ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НЕФТЕХИМСЕРВИС" ИНН:0277104137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61148366 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года245296292462
11504 Основные средства на конец предыдущего года296292462555
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года240000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года229000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4855254920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5254924760
12103 Запасы на конец отчетного года8159808557766185
12104 Запасы на конец предыдущего года8085577661855718
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года330000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2887358232402229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35823240222913131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5010260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102603
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114321167790420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11677904284140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119171220295348890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122029534889019411
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1695000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1818000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1795191815041726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1918150417264244
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года210000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года197000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года210197580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19758330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18443442432
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4434424320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9894964475306699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96447530669915141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99121008779720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10087797271310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119171220295348890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122029534889019411
21103 Выручка за отчетный год19000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19000
23403 Прочие доходы за отчетный год8502290
23503 Прочие расходы за отчетный год1766716
23504 Прочие расходы за предыдущий год667162784
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87-61620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6162-160
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год24000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год12000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87-6157-19
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6167-19-920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год87000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6000
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 311818000
32008 Величина капитала на 311918000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)123000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123000
33218 Убыток (ИТОГО)123000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 311695000
33008 Величина капитала на 311795000
36003 Чистые активы на 311795000
36004 Чистые активы на 311918000
41103 Поступления – всего за отчетный год104000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год85000
41193 Прочие поступления за отчетный год19000
41203 Платежи – всего за отчетный год43000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год61000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период61000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (11917) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (19) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (19) = 457.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.177

Индекс Альтмана Z = 1.102

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.102<2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (457.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕХИМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить