Закрытое акционерное общество "Уралхим" ИНН:0277104955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61162018 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года63000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года69000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63107640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года696441220
12103 Запасы на конец отчетного года14401140110
12104 Запасы на конец предыдущего года14401100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85916606158996157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5901589961571019
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61102645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1102645265
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года-53000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82620618200120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6062001268020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года889207252007610924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67520076109245674
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-211000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-343000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89-241-8745
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43-8745378
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года180922792279227
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года180922792275180
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года25000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года25000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года205924792470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года205924792290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31434134138
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30434138107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28111378105751612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2091057516129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59511719109160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5131091616500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года889207252007610924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67520076109245674
21103 Выручка за отчетный год2420657222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год242-1054740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год136000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год242-1054740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-136474-5210
23503 Прочие расходы за отчетный год79437447
23504 Прочие расходы за предыдущий год94374474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год235-1141500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-145150-5680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3808315
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-6000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год29000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191-11467-583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11667-58379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год191000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-116000
32003 Величина капитала на 31300000
32007 Величина капитала на 31-343000
32008 Величина капитала на 31-43000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)190000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)190000
33003 Величина капитала на 31300000
33007 Величина капитала на 31-211000
33008 Величина капитала на 3189000
36003 Чистые активы на 3189000
36004 Чистые активы на 31-43000
41103 Поступления – всего за отчетный год280000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год242000
41193 Прочие поступления за отчетный год38000
41203 Платежи – всего за отчетный год106000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год70000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год174000
43103 Поступления – всего за отчетный год10000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период184000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Уралхим

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Уралхим

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Уралхим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (889) = 21.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Уралхим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Уралхим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (242)/Выручка (242) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Уралхим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (242) = 78.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Уралхим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Уралхим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Уралхим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Уралхим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Уралхим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 6.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Уралхим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (78.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Уралхим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить