Закрытое акционерное общество "Красхим" ИНН:0277104994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61162001 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97902901901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2901901900
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года900000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года900000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10049029020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9029029020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1012905905904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года905905904905
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года307302303302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года302303302303
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года602602602602
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года602602602602
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6056026020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6026026020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1012905905904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года905905904905
21103 Выручка за отчетный год50000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50000
23503 Прочие расходы за отчетный год38001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год500-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5000
32003 Величина капитала на 31300000
32007 Величина капитала на 312000
32008 Величина капитала на 31302000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5000
33003 Величина капитала на 31300000
33007 Величина капитала на 317000
33008 Величина капитала на 31307000
36003 Чистые активы на 31307000
36004 Чистые активы на 31302000
41103 Поступления – всего за отчетный год51000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43000
41193 Прочие поступления за отчетный год8000
41203 Платежи – всего за отчетный год31000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20000
43103 Поступления – всего за отчетный год10000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Красхим

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Красхим

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Красхим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1012) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Красхим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Красхим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (50) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Красхим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (50) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Красхим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Красхим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Красхим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Красхим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Красхим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.435

Индекс Альтмана Z = 6.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Красхим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Красхим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить