Общество с ограниченной ответственностью "Автоматы" ИНН:0277105130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88096516 ОКВЭД:92.34.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года883400
11504 Основные средства на конец предыдущего года957700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года883400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года957700
12103 Запасы на конец отчетного года5091100
12104 Запасы на конец предыдущего года385700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8803100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года588200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17637100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1545900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года321100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года106500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года201800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1625100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1349500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1731600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1551300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17637100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1545900
21103 Выручка за отчетный год271400
21104 Выручка за предыдущий год1082000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год380000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год702000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год702000
23403 Прочие доходы за отчетный год67200
23503 Прочие расходы за отчетный год1700
23504 Прочие расходы за предыдущий год241500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год460500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год452100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (374)/Стоимость активов (17637) = 2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2959+0+0) = -8.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-245)/Выручка (2714) = -9.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (374)/Выручка (2714) = 13.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = -2.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-9.03%), рентабельность компании (13.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоматы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить