Общество с ограниченной ответственностью "Партнёр" ИНН:0277105155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61162892 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9791157783
12104 Запасы на конец предыдущего года1157783647
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года131314
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года131413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135331972262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года319722621489
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4583491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8349179
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3075
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239344533550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года445335502303
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239344533550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года445335502303
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-564-651-336
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-651-336-175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-554-641-326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-641-326-165
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42219420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года194200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252531523876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315238762468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294750943876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года509438762468
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239344533550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года445335502303
21103 Выручка за отчетный год1068297899781
21104 Выручка за предыдущий год978997815916
21203 Себестоимость продаж за отчетный год680461406146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год614061463907
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год387836493635
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год364936352009
22103 Коммерческие расходы за отчетный год325634963405
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год349634052027
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год622153230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153230-18
23404 Прочие доходы за предыдущий год13630133
23503 Прочие расходы за отчетный год5351832392
23504 Прочие расходы за предыдущий год1832392103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87-316-162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-316-16212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87-316-169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-316-1697
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год87-316-169
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-316-1697

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (2393) = 3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6804+3256+0) = 6.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (622)/Выручка (10682) = 5.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (10682) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.188

Индекс Альтмана Z = -0.199

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (5.82%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить