ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0277105236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61164313 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40192400394223644816
11504 Основные средства на конец предыдущего года40039422364481651431
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40192400394223644816
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40039422364481651431
12103 Запасы на конец отчетного года92974850983629731451
12104 Запасы на конец предыдущего года85098362973145148482
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3991910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4034851519205573829190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151920547382919018104
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года71360566863758760217
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41699458131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6991458131593
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года82412
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49658230912014927198452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30912014927298452127397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года536774349159191507143268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349159191507143268178828
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1191011105921429518
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1110592142951830701
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1192011115922429528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1111592242952830711
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28915419902217456326578
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1990221745692657865731
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235700139022772087162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13902277198716282386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года524854338044182283113740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года338044182283113740148117
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года536774349159191507143268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349159191507143268178828
21103 Выручка за отчетный год563989493334188565274625
21104 Выручка за предыдущий год493334188569274625294892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год495548413856144570201679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год413856144570201679200242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68441794784399572946
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79478439957294694650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57929495004289966050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год49500428996605056100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105122997810966896
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год299781096689638550
23203 Проценты к получению за отчетный год3356712376100988017
23204 Проценты к получению за предыдущий год123761009880173554
23303 Проценты к уплате за отчетный год5290533514257666975
23304 Проценты к уплате за предыдущий год335142576669753850
23403 Прочие доходы за отчетный год12086375752614150558
23404 Прочие доходы за предыдущий год375752614150558138
23503 Прочие расходы за отчетный год2254445243187359515
23504 Прочие расходы за предыдущий год4452431873595158814
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10061891-20304-1019
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1891-20304-101929578
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8051891-20304-1183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1891-20304-118323585
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8051891-20304-1183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1891-20304-118323585
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 311110592142951830701
32008 Величина капитала на 311111592242952830711
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))805189100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)805189100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))805189100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)805189100
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 311191011105921429518
33008 Величина капитала на 311192011115922429528
36003 Чистые активы на 311192011115922429528
36004 Чистые активы на 311111592252952830711
41103 Поступления – всего за отчетный год654623657792168803348700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год616556608395145554292398
41193 Прочие поступления за отчетный год38067493972324956302
41203 Платежи – всего за отчетный год711466824413448468469447
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год515166612521279389246049
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13045105721079813153
41293 Прочие платежи за отчетный год183255201320158281210245
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-56843-166621-279665-120747
42103 Поступления – всего за отчетный год174028802770115470
42193 Прочие поступления за отчетный год174028802770115470
42203 Платежи – всего за отчетный год5650374572106795100281
42293 Прочие  платежи за отчетный год5650374572106795100281
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-39101-73692-79094-84811
43103 Поступления – всего за отчетный год32335521270319697055215
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год32335521270319697055215
43203 Платежи – всего за отчетный год228057216531692368370
43293 Прочие платежи за отчетный год228057216531692368370
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год95298-382812773446845
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-646-244141-231025-158713

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (805)/Стоимость активов (536774) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (495548+57929+0) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10512)/Выручка (563989) = 1.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (805)/Выручка (563989) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 3.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.86%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить