Общество с ограниченной ответственностью "Каравай" ИНН:0277105331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88126005 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202113142
11504 Основные средства на конец предыдущего года113142170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202113142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113142170
12103 Запасы на конец отчетного года131193108
12104 Запасы на конец предыдущего года193108250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7286610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6613680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127102135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102135110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года986956243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года956611360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11881069385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1069753530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года591588292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года588292351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59748193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года481461179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59748193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года481461179
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11881069385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1069753530
21103 Выручка за отчетный год704270426472
21104 Выручка за предыдущий год647264725564
21203 Себестоимость продаж за отчетный год629762976070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год607060704988
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год745745402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год402402576
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год745745402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год402402576
23503 Прочие расходы за отчетный год450450377
23504 Прочие расходы за предыдущий год377377331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29529525
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2525245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29529525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2525245

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (1188) = 24.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6297+0+0) = 11.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (745)/Выручка (7042) = 10.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (7042) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.99

Индекс Альтмана Z = 5.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (10.58%), рентабельность компании (4.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить