Общество с ограниченной ответственностью "ТрансПроцессинг АссоНефть" ИНН:0277105412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88133022 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16131312
12104 Запасы на конец предыдущего года13131212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8914089994581633875421943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года999458163387537998469
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года113000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6528119691964438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119691964438170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года71542856200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года285620419590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года905106115300216358520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115300216358524223930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90510611530021635852422393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11530021635852422393251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года193971045949000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10459490017670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года194071046949101777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1046949101777204
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50374050538317818572186
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года505383178185721860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3449135829351436222297592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года582935143622229759247
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года37046542151653550838
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5421516535508380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года885699114253316309420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114253316309424206160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90510611530021635852422393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11530021635852422393251
21103 Выручка за отчетный год2143689522299954174810807844148
21104 Выручка за предыдущий год22299954174810807844148789
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2063359521646337167987017792725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21646337167987017554060707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8033006536176823790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6536176823792900880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7663405967476382820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5967476382822386650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3696056870440970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5687044097514230
23203 Проценты к получению за отчетный год13021212800
23204 Проценты к получению за предыдущий год2128000
23303 Проценты к уплате за отчетный год37831514473711944960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5144737119449600
23503 Прочие расходы за отчетный год95058330584407
23504 Прочие расходы за предыдущий год5833058440721
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11200696839200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6968392020560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22401409787483
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140978748312
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-16-3-720
24603 Прочее за отчетный год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8938555931331573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55593133157349
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8938555931330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5559313315730
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3110459490017670
32008 Величина капитала на 3110469491017770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8938555931330
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8938555931330
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8938555931330
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8938555931330
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31193971045949000
33008 Величина капитала на 31194071046949100
36003 Чистые активы на 31194071046949100
36004 Чистые активы на 3110469491017770
41103 Поступления – всего за отчетный год2085768723125067160761010
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2084761223122861160755910
41193 Прочие поступления за отчетный год10075208300
41203 Платежи – всего за отчетный год2097912123324062161805750
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2091824923249857161283080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1947147310200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3947546248371200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год225512857510
41293 Прочие платежи за отчетный год1719525199133760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-121434-198995-1044740
42103 Поступления – всего за отчетный год215993000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год213000000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2993000
42203 Платежи – всего за отчетный год10000011300000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10000011300000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год115993-11300000
43103 Поступления – всего за отчетный год3925000513742940560000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3925000513742940560000
43203 Платежи – всего за отчетный год3925000481542939500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3925000481542939500000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-54411000515260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8938)/Стоимость активов (905106) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36960)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20633595+766340+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36960)/Выручка (21436895) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8938)/Выручка (21436895) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 4.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансПроцессинг АссоНефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить