Общество с ограниченной ответственностью "Стальные двери МЕГИ" ИНН:0277105476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61166693 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5527270
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года272700
11503 Основные средства на конец отчетного года1630225528813331
11504 Основные средства на конец предыдущего года2255288133312207
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1685228229080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2282290833310
12103 Запасы на конец отчетного года61528346262418528677
12104 Запасы на конец предыдущего года34626241852867719896
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1212120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1212120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25207219609516035984420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1960951603598440861940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3522152150041282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1521500412821636
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3171342322541895600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2322541895601143790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318819234536192468117710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23453619246811771085679
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2352917058115400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года170581154055350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2353917068115505545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170681155055452038
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295280216762180918112165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21676218091811216583441
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года706000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2952802174681809180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2174681809181121650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318819234536192468117710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23453619246811771085679
21103 Выручка за отчетный год618117567530558664669884
21104 Выручка за предыдущий год567530558664669884241012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год609180559568550574665152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год559568550574665097238360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8937796280900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7962809047870
22203 Управленческие расходы за отчетный год4123171410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год317141550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8525764579490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7645794947320
23403 Прочие доходы за отчетный год2112000
23404 Прочие доходы за предыдущий год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год439586377291
23504 Прочие расходы за предыдущий год58637729155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8297707975720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7079757244410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год167414241539934
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14241539895521
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год158250
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год82570
24603 Прочее за отчетный год152137280
24604 Прочее за предыдущий год13728390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6471551860053507
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5518600535072076
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6471551860050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5518600535070
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3117058000
32008 Величина капитала на 3117068000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6471000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6471000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6471000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6471000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3123529000
33008 Величина капитала на 3123539000
36003 Чистые активы на 3123539000
36004 Чистые активы на 3117068000
41103 Поступления – всего за отчетный год579305000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год574545000
41193 Прочие поступления за отчетный год4760000
41203 Платежи – всего за отчетный год571120000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год520027000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27021000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1530000
41293 Прочие платежи за отчетный год22542000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8185000
42203 Платежи – всего за отчетный год1889000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1889000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1889000
43203 Платежи – всего за отчетный год4295000
43293 Прочие платежи за отчетный год4295000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4295000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2001000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6471)/Стоимость активов (318819) = 2.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (609180+0+412) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8525)/Выручка (618117) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6471)/Выручка (618117) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Х5 = Выручка/Активы = 1.939

Индекс Альтмана Z = 2.116

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.116<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стальные двери МЕГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить