Общество с ограниченной ответственностью "Индустрия-сервис" ИНН:0277105719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86151659 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4700
11503 Основные средства на конец отчетного года312379271
11504 Основные средства на конец предыдущего года332271663
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года353379271
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года379271663
12103 Запасы на конец отчетного года378583737034077
12104 Запасы на конец предыдущего года373703407720405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351992998013450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29980134507257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26558254931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года825493154
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года263500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года757127823948458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года782394845827716
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года760657861848729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года786184872928379
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20278130797072
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1307970724874
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20288130897082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1308970824884
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года805503457
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года805503457
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года218864212434099
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года421243409911000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25836230413713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23041371310292
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года364378561
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года477226552938190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года655293819021853
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года760657861848729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года786184872928379
21103 Выручка за отчетный год165085163354115549
21104 Выручка за предыдущий год16335411554990614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13945313677194359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1367719435977016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256322658321190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265832119013598
22103 Коммерческие расходы за отчетный год114521296412998
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129641299819088
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14180136198192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136198192-5490
23303 Проценты к уплате за отчетный год518353112605
23304 Проценты к уплате за предыдущий год53112605900
23403 Прочие доходы за отчетный год467112
23404 Прочие доходы за предыдущий год71120
23503 Прочие расходы за отчетный год1545391385
23504 Прочие расходы за предыдущий год5391385108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год888978404214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78404214-6498
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17781585843
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1585843705
24603 Прочее за отчетный год-882481173
24604 Прочее за предыдущий год24811730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год719960072198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60072198-7203
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год719960072198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60072198-7493

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7199)/Стоимость активов (76065) = 9.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139453+11452+0) = 9.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14180)/Выручка (165085) = 8.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7199)/Выручка (165085) = 4.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.364

Индекс Альтмана Z = 5.782

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (8.59%), рентабельность компании (4.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Индустрия-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить