Общество с ограниченной ответственностью "БЕРИТ" ИНН:0277105726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61170207 ОКВЭД:51.56.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года364312
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года43120
11503 Основные средства на конец отчетного года24910741555
11504 Основные средства на конец предыдущего года107415551945
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28511171567
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111715671945
12103 Запасы на конец отчетного года232032635823950
12104 Запасы на конец предыдущего года263582395012370
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года271199375
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года199375375
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318722080516526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года208051652615765
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года426236553040
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года365530400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13523834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23834775
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года719563576
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5635760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года604625181844501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года518184450129285
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года607475293546068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года529354606831230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года775056834195
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года568341952810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года777057034215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года570342152830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года91619502458
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19502458309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года520614528239395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года452823939528091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года529774723241853
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472324185328400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года607475293546068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года529354606831230
21103 Выручка за отчетный год161142112366128416
21104 Выручка за предыдущий год11236612841695716
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14641499735110997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9973511099784795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147281263117419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126311741910921
22103 Коммерческие расходы за отчетный год116501038415193
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10384151939657
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307822472226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224722261264
23403 Прочие доходы за отчетный год6400
23503 Прочие расходы за отчетный год513356488
23504 Прочие расходы за предыдущий год35648888
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262918911738
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189117381176
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год562385352
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год385352242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год206715061386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15061386934
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год206715061386
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15061386934

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2067)/Стоимость активов (60747) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3078)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146414+11650+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3078)/Выручка (161142) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2067)/Выручка (161142) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 1.459

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.459<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БЕРИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить