Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инжиниринг" ИНН:0277106656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61178918 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года367541335043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413350430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1360187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года601870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года368841935230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419352300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года368841935230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года419352300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78943784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года437840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года289937565014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375650140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года289937565014
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375650140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года368841935230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года419352300
21103 Выручка за отчетный год103918582017
21104 Выручка за предыдущий год185820170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64114501526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год145015260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год398408491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4084910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год398408491
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4084910
23403 Прочие доходы за отчетный год501
23503 Прочие расходы за отчетный год26172
23504 Прочие расходы за предыдущий год1720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год377391490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3914900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год253854
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год352353436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3534360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (352)/Стоимость активов (3688) = 9.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (641+0+0) = 62.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (398)/Выручка (1039) = 38.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (352)/Выручка (1039) = 33.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.272

Индекс Альтмана Z = 2.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (38.31%), рентабельность компании (33.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Урал-Инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить