Общество с ограниченной ответственностью "Центр Путешествий "Интерра" ИНН:0277106790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61179970 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года747171
12104 Запасы на конец предыдущего года71710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111211571750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115717500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52521979
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171114471900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144719000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171114471900
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144719000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158113181900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131819000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1301290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1301290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171114471900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144719000
21103 Выручка за отчетный год6849109423
21104 Выручка за предыдущий год91094230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3314877434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48774340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3534231989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42319890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3534231989
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42319890
23503 Прочие расходы за отчетный год44099
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3094231890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42318900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2634021890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40218900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (263)/Стоимость активов (1711) = 15.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (331+0+0) = 106.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (353)/Выручка (684) = 51.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (263)/Выручка (684) = 38.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.162

Индекс Альтмана Z = 20.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.04), коэффициент быстрой ликвидности (12.59), коэффициент текущей ликвидности (13.16), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (51.61%), рентабельность компании (38.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Путешествий Интерра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить