ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА" ИНН:0277106840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61180246 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года465000
11503 Основные средства на конец отчетного года3786388316010737707883381189
11504 Основные средства на конец предыдущего года3160107377078833811893932056
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3003003000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30030000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года240831134332205866139876
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года13433220586613987657979
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3423748291416819502
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года178758141681950214548
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4061756329961439911723540567
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3473543399117235405674006157
12103 Запасы на конец отчетного года789210860416973987911679
12104 Запасы на конец предыдущего года8604169739878909541078369
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года134852120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года48521200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112396661105937890820895633696
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10885449908208956357954468219
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200000200000275810
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000027581017040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года295441719101653984
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1719101653984212112
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11523343838997417541
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3438389974382664545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1226995612160748101838086566900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119868191018380865689995780285
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16331712154603621417498010107467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1546036214174980101095669786442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6026620602662060266205808100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6026620602662058081002315100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года67969166380
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года691663800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19372272901583188349937705
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года290158318834993770523901
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7964526892889479171835845805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8928894791718358458052339001
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года68242529777280570045
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года52977728057004591134
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68242529777280570045
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года52977728057004591134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7563130634745557699563756664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6347455576995637566647102210
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года735814131032415035434952
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года131032415035437051254078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8298944647849161849924191617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6478491618499241937167356307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16331712154603621417498010107467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1546036214174980101095669786442
21103 Выручка за отчетный год49536342435992233893990534002939
21104 Выручка за предыдущий год43599223389399053400293932046235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46134220408451153624360032124021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40845115362602853212402130530937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3402122275410826963051878918
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2754108267962018789181515298
22203 Управленческие расходы за отчетный год2084086183896517688211393078
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1838965176882113930781156980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1318036915143910799455977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год915143910799455977325846
23203 Проценты к получению за отчетный год212931385017792155
23204 Проценты к получению за предыдущий год13850177921551366
23403 Прочие доходы за отчетный год7637263084768578475158602
23404 Прочие доходы за предыдущий год308476857847515860268447
23503 Прочие расходы за отчетный год10771291768019583060413693
23504 Прочие расходы за предыдущий год1768019583060413693293911
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10259262245742907993203041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2245742907993203041101748
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год390763499379356539258133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49937935653925813349320
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год94343103538104197112577
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10353810719711257757223
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год15265-1822722038-22956
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-18227-22038-2295686206
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год106499-715344870581992
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-71534487058199257953
24603 Прочее за отчетный год9651134564712151
24604 Прочее за предыдущий год11345-64712151274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год725432168171157747437705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16817116228443770523901
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год725432168171157747437705
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16817116228443770523901
32003 Величина капитала на 316026620602662058081002315100
32005 Величина капитала на 31691663800
32007 Величина капитала на 31290158318834993770523901
32008 Величина капитала на 318928894791718358458052339001
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7254321681711188349937705
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)725432168171121090833530705
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))725432168171162284437705
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)725432168171162284437705
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16898006700003770523901
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16898006700003770523901
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16898006700003770523901
33278 Дивиденды (ИТОГО)16898006700003770523901
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-12-594700
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12594700
33003 Величина капитала на 316026620602662060266205808100
33005 Величина капитала на 3167969166380
33007 Величина капитала на 3119372272901583188349937705
33008 Величина капитала на 317964526892889479171835845805
36003 Чистые активы на 317964526892889879171835845805
36004 Чистые активы на 318928898791718358458052339001
41103 Поступления – всего за отчетный год49616454427134453686525432771599
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год48687006426378023659339232579312
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год873210434154884420776
41193 Прочие поступления за отчетный год5623832228223018171511
41203 Платежи – всего за отчетный год46130916424042523548692031292792
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40384288356100412978397919336734
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5232262436829434609033410691
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год27395858045639934761741
41293 Прочие платежи за отчетный год240408184546118426918483626
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год348553830919313783341478807
42103 Поступления – всего за отчетный год223179325027416154418973
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год36922641181449100
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2050009755811600004000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1781010575951833
42203 Платежи – всего за отчетный год1991092289787614953111681554
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1786092174987613077301681554
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год20500011480001875810
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1767913352398-1333767-1662581
43203 Платежи – всего за отчетный год16898006700003770623901
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год16898006700003770623901
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1689800-670000-37706-23901
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период27825-84096861-207675

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (725432)/Стоимость активов (16331712) = 4.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1318036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46134220+0+2084086) = 2.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1318036)/Выручка (49536342) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (725432)/Выручка (49536342) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.952

Индекс Альтмана Z = 3.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (2.66%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить