Общество с ограниченной ответственностью Компания "Драккар-Уфа" ИНН:0277106952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61181352 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года757142
12104 Запасы на конец предыдущего года14212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года456
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1093532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года532322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1093532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года532322
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года660167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167142
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года365180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года433365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года365180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1093532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года532322
21103 Выручка за отчетный год23742666
21104 Выручка за предыдущий год26664502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18012568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25683918
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98584
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57398
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98584
23503 Прочие расходы за отчетный год5444
23504 Прочие расходы за предыдущий год4421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51954
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54563
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2629
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25523

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (493)/Стоимость активов (1093) = 45.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1801+0+0) = 31.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (573)/Выручка (2374) = 24.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (493)/Выручка (2374) = 20.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.451

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.475

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.524

Индекс Альтмана Z = 10.225

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (24.14%), рентабельность компании (20.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Драккар-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить